3者間ファクタリングの基礎知識と活用法：メリット・デメリット、利用の流れを徹底解説

3者間ファクタリングに関心をお持ちの方の中には、「3者間ファクタリングとは具体的に何か？」や「2者間ファクタリングとの違いは何なのか？」といった疑問がある方も少なくないでしょう。

本記事では、2者間ファクタリングとの比較や3者間ファクタリングのメリット・デメリット、さらにどのようなケースで利用するのが効果的かを詳しく解説いたします。

資金調達手段としてファクタリングを検討されている方は、ぜひ参考にしてください。

基本を確認！3者間ファクタリングとは何か

3者間ファクタリングは、「サービス提供者」「ファクタリング業者」「売掛先企業」の3者が契約を結ぶファクタリングの形態です。

サービス提供者は、売掛先にファクタリングを利用する旨を伝え、その了承を得る必要があるため、実際に資金が手元に届くまでには一定の時間がかかる点が特徴です。

ただし、3者間ファクタリングには「手数料が比較的安い」「審査をクリアしやすい」といった利点も多く、売掛金に近い資金を受け取りたい方には適しています。
【ここに画像を挿入】

ファクタリングには3者間ファクタリングだけでなく、売掛先を含まない2者間ファクタリングもあります。
ここでは、2者間ファクタリングの特徴と3者間ファクタリングとの主な違いについて解説します。

2者間ファクタリングは「サービス提供者」と「ファクタリング業者」の間で契約を結ぶファクタリングの形式です。売掛先の関与がないため、承諾を取る必要がありません。

また、売掛先にはファクタリングの利用が通知されないため、売掛先に知られることなくファクタリングサービスを活用することが可能です。

2者間ファクタリングと3者間ファクタリングの違いは、次のポイントに集約されます。

2者間ファクタリングの手数料相場は「8%～18%」、3者間ファクタリングの手数料相場は「2%〜9%」です。
このように、3者間ファクタリングは手数料が抑えられており、理由としてはファクタリング業者が売掛金の未回収リスクを軽減できるためです。

2者間ファクタリングでは、売掛先の倒産や売掛金の二重譲渡、架空債権などのリスクが伴いますが、3者間ファクタリングは売掛先から直接売掛金を回収できるため、リスクを抑えることが可能です。

2者間ファクタリングでは、取引がサービス提供者とファクタリング業者のみで行われるため、信用力の確認が厳しくなる傾向にあります。
一方、3者間ファクタリングは売掛先も契約に関与するため、売掛金の存在が確認でき、未回収リスクが減少するため、比較的審査に通りやすいのが特徴です。

2者間ファクタリングでは売掛先に利用の通知は行われません。そのため、売掛先に知られずにファクタリングを利用したい場合に適しています。
対して、3者間ファクタリングは売掛先の了承を得て契約するため、売掛先にはファクタリング利用が通知されます。

2者間ファクタリングでは、売掛金が入金されるとサービス利用者がファクタリング会社へ振り込みます。
一方、3者間ファクタリングでは売掛先が直接ファクタリング会社に支払うため、サービス提供者が回収業務に関わる必要がありません。

3者間ファクタリングには多くの利点があります。以下にその代表的なメリットを挙げてみましょう。

3者間ファクタリングは、手数料が低く抑えられるため、売掛金に近い金額を受け取ることが可能です。
例えば、売掛金が100万円の場合、3者間ファクタリングで受け取れる資金は2者間ファクタリングよりも高額になる傾向があります。

3者間ファクタリングでは、売掛先企業も関与するため、審査に通りやすいのが特徴です。

売掛先が直接ファクタリング業者に売掛金を支払うため、資金回収の手間がかからず、支払期日の管理も不要です。

3者間ファクタリングは、個人事業主でも利用可能です。

3者間ファクタリングを利用する上でのデメリットも考慮しておきましょう。

ファクタリング利用を知られることで、資金繰りが難航しているとの印象を持たれる可能性があります。

3者間ファクタリングは売掛先の了承を得る必要があるため、資金化までに時間がかかります。

3者間ファクタリングが効果的なケースについても確認しましょう。

売掛先がファクタリング利用を納得してくれるような関係性がある場合、3者間ファクタリングが向いています。

資金調達までに多少の時間がかかっても問題ない場合には、3者間ファクタリングでの資金調達を検討すると良いでしょう。

3者間ファクタリングを活用する際は、正確に理解することが重要です。悪徳業者に注意し、手数料や償還請求権の有無を確認することが肝要です。